성인 사정으로 아들 마사루는 어머니와 떨어져 이모와 함께 살게 된다. 그러나 그의 마음속에서는 어머니에 대한 감정이 점차 변화하기 시작한다. 어머니의 아름다움에 매료된 마사루는 그녀의 존재에서 새로운 매력을 느끼며, 감정은 점차 연모의 감정으로 변해간다. 아름다운 어머니를 한 여자로 인식하게 된 그는 내면의 갈등을 겪기 시작한다. 서로의 유대가 깊어질수록, 아들의 감정은 아름다운 어머니와의 B·I·R·E·I 근친상간 관계를 통해 변화해가며, 모성애와 아들의 내적 갈등이 얽히는 이야기가 펼쳐진다.