14번째 작품! 23세의 누이는 처음 보는 커다란 발기된 음경이 동생의 것임을 알고 충격에 휩싸인다. 충격을 극복한 누이는 동생의 개인 아파트를 침범한다. 당황하는 동생의 음경을 강제로 손으로 자위시키더니, 저항을 무시하고 펠라치오까지 시작한다. 마지막으로 자신의 음순을 핥게 만들며 극한의 유혹을 감행한다. 한편, 19세의 누이는 원룸에서 처남과 단 둘이 있게 된다. 오빠가 눈가리개를 씌우자 금지된 에로틱한 마사지가 시작된다. 누이는 "형, 내가 형의 첫 여자가 될 거예요"라며 바지를 내린 채 드러난 음경을 탐욕스럽게 빨기 시작한다. 서로의 욕망이 고조되며 근친상간의 관계 속으로 더욱 깊이 빠져든다.