남동생은 야근으로 막차를 놓쳐 직장 근처에 사는 누나 집에서 하룻밤을 보내게 된다. 처음엔 일만 하는 동생을 약간 짜증스럽게 바라보던 누나지만, 맥주를 함께 마신 후 서서히 졸음이 밀려와 잠이 든다. 그 사이 동생은 누나의 얼굴을 바라보며 흥분하고, 드러난 팬티를 보고는 조용히 자위를 시작하며 속옷을 킁킁 맡기까지 한다. 갑자기 누나는 눈을 뜨고 충격에 놀라 벌떡 일어선다. 하지만 진심으로 미워할 수 없는 다정한 성격 탓에, 오히려 그를 위해 끝까지 도와주겠다며 사정할 때까지 도와주겠다고 제안한다. 누나는 가슴을 드러내며 그를 자위시켜 주기 시작한다. 처음엔 쉽게 절정에 오르지 못하던 동생과 누나의 관계는 펠라치오와 식스나인 자세로 점점 더 친밀해지고, 결국 누나도 오르가즘을 느낀다. 둘 다 진입은 해서는 안 된다는 걸 잘 알고 있지만, 서로 비비기만 하자고 약속한다. 그러나 몸이 스쳐가며 결국 남동생의 자지가 누나의 보지 안으로 미끄러져 들어가고, 쾌감에 압도된 두 사람은 끝내 멈추지 못한다. 이 이야기는 형제 사이의 순수한 감정과 조용히 펼쳐지는 섹스를 그린다.