바다 근처에서 꽃을 따던 남자는 귀여운 두 꼬리머리 갸루 소녀 둘을 만나 함께 식사를 하자고 초대받는다. 이 두 소녀는 돈을 탐내며 자신들과 술 마시는 데는 엄청난 금액이 든다고 자랑하며 남자를 유혹한다. 평소에는 유료 데이트와 호스티스 술자리를 통해 돈을 벌며, 사귀는 남자친구는 섹스 파트너를 찾는 유부남 중년 부자인 45세 남성인데 성기능장애가 있다. 남자는 3만 엔을 주고 성공적으로 두 소녀를 유혹한 뒤, 더 많은 현금을 보여주며 섹스 룸으로 유인한다. 호스티스 술자리 도중 그는 두 소녀의 꼬리머리를 칭찬하며 친밀감을 형성한 후, 다른 방으로 옮겨 촬영 협상을 시작한다. 그곳에서 그녀들은 더듬히고, 키스를 받으며 젖꼭지를 빨리고, 점점 흥분해 간다. 오랫동안 남자와 관계를 하지 못한 탓에 갈망이 가득한 상태임이 분명하다. 추가로 5만 엔을 더 지불하며 수영복으로 갈아입고, 흥분은 더욱 고조된다. 키스를 하며 애무를 받고, 손가락으로 질 내외를 자극받아 물을 뿜으며, 가슴을 만지고, 키스를 받고, 젖꼭지를 빨리고, 다시 손가락 애무를 받는 동안 오랜 금욕으로 인해 격렬하게 연이어 절정에 다다른다. 바이브를 삽입한 후, 간절하고 맛있는 펠라치오를 시작한다. 69 자세 후 다시 펠라치오, 손으로 자위시키기, 젖꼭지 빨기, 정상위 삽입이 이어지며, 오랫동안 기다려온 정액을 받아 소녀들은 연이어 절정을 맞이한다. 스스로 남자의 성기를 타고 올라가며 허리를 돌리고 신음을 터뜨린다. 거미기승위, 허리돌리기 기승위, 정면 마주보기 앉은 자세, 후배위, 정좌 후배위, 옆쪽 자세, 역기승위, 정상위 등 다양한 자세를 통해 풍부한 질내사정을 연이어 받은 후, 마지막으로 귀여운 얼굴 위로 정액을 사정한다.