20XX년, 성범죄 급증을 억제하기 위해 정부는 획기적인 "TSF 교도소 정책"을 도입했다. 이 혁신적인 제도는 폭력적인 성범죄자를 강제로 반대 성별로 전환시켜 재활을 유도하는 것을 목표로 한다. 여성성을 갈고닦으며 모범적인 수감 생활을 하는 자는 여성 시설로 이감되지만, 음란 행위를 저지르다 적발된 자는 다시 남성 시설로 돌려보내진다. 이 엄격한 체제가 그들의 삶을 지배한다. 반대 성별의 몸을 가진 채 종신형을 복역하며 감금된 삶을 산다는 것은 어떤 느낌일까? 이들에게 그것은 극한의 경험이 되며, 천국이자 동시에 지옥이다.