몰카 다큐멘터리로 폭로되는 다카하시 히로카즈의 근친상간 프로젝트 전말. 아들이 어머니와의 근친 관계를 요청하면서 시작된 이 작품은 춤 수업을 통해 만난 모자 사이의 점점 깊어지는 친밀함을 포착한다. 어머니에게 강한 매력을 느낀 아들은 감독에게 자신의 욕망을 고백한다. 함께 술을 마시며 점점 가까워진 두 사람의 관계는 점차 성적으로 전환된다. 취한 어머니는 감독에게 애정을 드러내며 바지 위로 그의 음경을 당당히 핥아내기 시작한다. 눈가리개를 쓴 후 자극은 더욱 강해지고, 그녀는 수차례 절정에 다다른다. 자신을 침범하는 이가 아들임을 알지 못한 채, 감독의 손길 아래 완전히 통제를 잃는다. 드디어 진실이 밝혀진 후에도 그녀는 끊임없이 오르가즘을 반복하며 아들의 손과 음경에서 오는 쾌락에 완전히 몸을 맡긴다.