고객의 가까운 친인척과의 성관계라는 욕망을 실현하기 위해 다카하시 고이치는 계획을 세운다. 한때 자신을 키워준 어머니로서 깊이 존경하고 사랑했던 아들은 갑자기 어머니와의 친밀한 관계를 갈망하게 된다. 이 욕망을 현실로 만들기 위해 다카하시가 어머니를 겨냥한 음모를 꾸민다. 직장 내 사고를 빌미로 삼아 함정을 설치한 다카하시는 점장으로서 어머니가 진정성을 증명하기 위해 자신의 몸을 바칠 것을 설득한다. 이후 호텔에서 다른 남자가 어머니를 유인하고, 눈가리개를 쓴 채 그녀는 자신이 사장이라고 믿는 남자에게 오럴과 신체적 행위를 하지만, 그가 바로 자기 아들이라는 사실을 알지 못한다. 마침내 진실을 알게 된 어머니는 아무 저항 없이 모든 것을 받아들이며 아들의 음경으로 수차례 절정에 이른다. 근친상간이라는 금기된 주제가 생생한 감정과 여과 없는 욕망으로 그려진다.