★올해 크리스마스에도 뜨겁고 자극적인 섹스의 밤이 찾아온다!★ 추운 겨울밤, 거리에서 섹시한 산타 복장을 한 아름다운 두 여성을 인터뷰라는 명목으로 접근하며 시작되는 이 핫한 프로젝트. 산타클로스는 바쁜 와중, 수상한 남성들이 "환상적인 크리스마스 선물"을 준다고 유혹해 이 자극적인 산타 소녀들을 자신의 방으로 유인, 인터뷰는 순식간에 본격적인 포르노 촬영으로 돌변한다. 홍보 모델로 빨간색과 흰색의 산타 코스프레 위에 흰색 코트를 걸친 에리카 씨(선배)는 활기차고 외향적인 후배 캠페인 걸과 함께, 축제를 즐기기 위해 준비된 환상적인 산타 듀오다. 술이 돌수록 분위기는 점점 더 뜨거워진다. 선배 에리카는 리본, 즉 바지 끈을 풀며 즐겁게 "메리 크리스마스!"를 외치고 단단히 발기된 커다란 음경을 꺼낸다. 그녀는 손으로 애무하며 펠라치오를 시작하고, 정욕에 불타는 입술로 음경을 맛본다. 이를 지켜보는 후배는 놀라며 외친다. "선배, 너무 빠르시네요! 항상 이렇게 하시는 거예요?" 자극에 휩싸인 선배 산타는 열정적으로 음경을 삼킨다. 두 사람은 순록의 분홍색 뿔처럼 생긴 음경을 동시에 펠라치오하며, 나란히 몽타주를 연출한 후, 정숙하게 역할을 나누어 정강이와 고환을 동시에 애무한다. 성애용품이 사용될 때면 선배는 달콤하게 신음을 흘리며 더 많은 음경을 갈망한다. 앞서 과음한 탓에 화장실이 급해진 그녀는 결국 방 안에 준비된 쓰레기통을 이용해 소변을 본다. 대담하고 억제되지 않은, 그야말로 자극적인 방뇨 장면. 길고 부끄러움 없이 흘러나오는 소변 소리가 방 안 가득 울려 퍼지며, 그녀는 방광을 완전히 비운다. 이후 휴지 대신 비데로 음순을 깨끗이 씻은 그녀는 거대하고 통통한 음경에 강하게 피스톤을 받으며 하드코어 섹스에 빠져든다. 마치 연인처럼 황홀경에 빠진 그녀는 제어할 수 없이 신음을 토해내고, 펠라치오도 게걸스럽게 되며, 심지어 크림파이까지 입으로 청소해낸다. 그리고 보너스로, 촬영 후 그녀가 후배의 섹스 장면을 몰래 지켜보는 모습까지 공개된다!